反洗钱法律法规要点与合规实践题库

单选题

题目：根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应当履行的核心反洗钱义务不包括以下哪一项？
A. 建立健全客户身份识别制度
B. 建立健全客户身份资料和交易记录保存制度
C. 对所有客户进行无差别的深入调查
D. 建立健全大额交易和可疑交易报告制度
答案： C
解析：根据《中华人民共和国反洗钱法》第十五条，金融机构应当依照规定建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，但并不意味着需要对所有客户进行无差别的深入调查，而是根据风险评估结果采取相应措施。

多选题

题目：以下哪些是我国反洗钱法律体系的重要组成部分？
A. 《中华人民共和国反洗钱法》
B. 《金融机构反洗钱规定》
C. 《反恐怖融资法》
D. 《刑法》中有关洗钱罪的条款
答案： A, B, D
解析：我国反洗钱法律体系以《中华人民共和国反洗钱法》为核心，辅以《金融机构反洗钱规定》等行政法规，以及《刑法》中关于洗钱罪的明确界定，共同构成了反洗钱法律框架。而《反恐怖融资法》并非直接作为反洗钱法律体系的一部分，但两者在防止非法资金流动上有相似之处。

判断题

题目：金融机构在发现可疑交易后，应当立即向中国人民银行当地分支机构报告，而无需经过内部审核流程。
答案： 错误
解析：根据反洗钱相关法规，金融机构在发现可疑交易后，应当首先进行内部审核和评估，确认其确属可疑交易后，再按照规定的程序和时限向中国人民银行当地分支机构报告。

填空题

题目：金融机构应当遵循“______”原则，确保客户身份资料的真实、准确、完整、有效，并妥善保存客户身份资料和交易记录。
答案： 了解你的客户（KYC）
解析：金融机构在反洗钱工作中，必须遵循“了解你的客户”（Know Your Customer, KYC）原则，通过核实客户身份、了解客户背景、交易目的和性质等方式，确保客户身份资料的真实、准确、完整、有效，并妥善保存客户身份资料和交易记录，以防范洗钱和恐怖融资风险。

关键词

反洗钱, 法律法规, 合规实践, KYC, 客户身份识别, 交易记录保存, 可疑交易报告

摘要

本文围绕反洗钱法律法规要点与合规实践，通过单选题、多选题、判断题和填空题四种题型，深入考察了金融机构在反洗钱工作中的核心义务、法律体系、报告流程以及基本原则，旨在提升金融机构的反洗钱合规意识和能力。

tags

反洗钱, 法律法规, 合规, KYC原则, 洗钱罪